Financial glossary for investors in Poland

Referencyjna stopa procentowa na polskim rynku międzybankowym, stosowana jako podstawa oprocentowania kredytów

Podstawa prawna: Metodologia WIBOR GPW Benchmark

Powiązane pojęcia: Marża bankowa, Oprocentowanie zmienne, Floor

Klauzula w umowie kredytowej zapewniająca minimalne oprocentowanie, zazwyczaj 0%, chroniąca bank przed ujemnym WIBOR

Podstawa prawna: Prawo bankowe, umowy kredytowe

Powiązane pojęcia: WIBOR, Oprocentowanie zmienne

Stała część oprocentowania kredytu hipotecznego ustalana przez bank i dodawana do wskaźnika WIBOR lub WIRON

Podstawa prawna: Rekomendacja S KNF

Powiązane pojęcia: WIBOR, RRSO, Oprocentowanie zmienne

Indeks stopy procentowej oparty na rzeczywistych transakcjach depozytowych, docelowy następca stawek WIBOR

Podstawa prawna: Komunikaty Narodowej Grupy Roboczej ds. reformy wskaźników referencyjnych

Powiązane pojęcia: WIBOR, Stawka referencyjna NBP, Kredyt hipoteczny

Podstawowa stopa procentowa ustalana przez Radę Polityki Pieniężnej, wpływająca na WIBOR i oprocentowanie kredytów

Podstawa prawna: Ustawa o Narodowym Banku Polskim

Powiązane pojęcia: WIBOR, Inflacja CPI, Kredyt hipoteczny

Plan przejścia polskich kredytów ze stawek WIBOR na wskaźnik WIRON obejmujący etapy wdrożenia i okresy przejściowe

Podstawa prawna: Komunikaty KNF i GPW Benchmark dotyczące reformy wskaźników referencyjnych

Powiązane pojęcia: WIBOR, WIRON, Aneks do umowy kredytowej

Różnica pomiędzy oprocentowaniem kredytu oferowanym klientowi a kosztem pozyskania finansowania przez bank, odzwierciedlająca ryzyko kredytowe

Powiązane pojęcia: Marża bankowa, WIBOR, Ocena zdolności kredytowej

Wskaźnik odzwierciedlający rzeczywisty roczny koszt kredytu, uwzględniający wszystkie obowiązkowe opłaty i prowizje

Podstawa prawna: Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie RRSO

Powiązane pojęcia: Oprocentowanie nominalne, Prowizja, Koszty kredytu

Część oprocentowania kredytu wynikająca ze stawki bazowej i marży banku, nieobejmująca dodatkowych kosztów

Powiązane pojęcia: RRSO, Marża bankowa, WIBOR

Suma wszystkich odsetek, prowizji i opłat związanych z udzieleniem kredytu liczona do dnia spłaty

Podstawa prawna: Ustawa o kredycie konsumenckim

Powiązane pojęcia: RRSO, Prowizja przygotowawcza, Ubezpieczenie pomostowe

Jednorazowa opłata pobierana przez bank za udzielenie kredytu, wliczana do RRSO

Powiązane pojęcia: RRSO, Całkowity koszt kredytu, Ubezpieczenie kredytu

Tymczasowe podwyższenie oprocentowania kredytu do czasu wpisu hipoteki do księgi wieczystej

Podstawa prawna: Prawo bankowe

Powiązane pojęcia: RRSO, Hipoteka, Kredyt hipoteczny

Prowizja pobierana przez bank za częściową lub całkowitą wcześniejszą spłatę kredytu, mająca wpływ na RRSO

Podstawa prawna: Ustawa o kredycie hipotecznym oraz nadzorze nad pośrednikami kredytu hipotecznego

Powiązane pojęcia: RRSO, Całkowity koszt kredytu, Refinansowanie

Polisa wymagana przez bank jako dodatkowe zabezpieczenie kredytu hipotecznego, której koszt wlicza się do RRSO

Powiązane pojęcia: RRSO, Zdolność kredytowa, Ubezpieczenie pomostowe

Konto emerytalne umożliwiające gromadzenie oszczędności na emeryturę z korzyścią podatkową - brak podatku od zysków

Podstawa prawna: Ustawa o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego

Powiązane pojęcia: IKZE, Ulga podatkowa, Podatek Belki

Konto emerytalne z ulgą podatkową przy wpłacie i podatkiem 10% przy wypłacie po 65 roku życia

Podstawa prawna: Ustawa o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego

Powiązane pojęcia: IKE, Ulga podatkowa, Podatek przy wypłacie

Maksymalna kwota, jaką można wpłacić na konto IKE w danym roku kalendarzowym bez utraty zwolnienia podatkowego

Podstawa prawna: Komunikaty Ministerstwa Rodziny i Polityki Społecznej

Powiązane pojęcia: IKE, IKZE, Podatek Belki

Roczny limit wpłat na konto IKZE zależny od statusu zatrudnienia podatnika, pozwalający na odliczenie w PIT

Podstawa prawna: Komunikaty ZUS dotyczące limitów IKZE

Powiązane pojęcia: IKZE, Ulga podatkowa, Odliczenie w PIT

Przeniesienie środków między kontami IKE lub IKZE, zachowujące korzyści podatkowe przy spełnieniu warunków ustawowych

Podstawa prawna: Ustawa o IKE i IKZE

Powiązane pojęcia: IKE, IKZE, Limit wpłat

Możliwość wypłaty środków z IKE bez podatku od zysków kapitałowych po spełnieniu warunku wieku i minimalnego okresu oszczędzania

Podstawa prawna: Ustawa o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego

Powiązane pojęcia: IKE, Podatek Belki, Planowanie emerytalne

Procedura przekazania środków zgromadzonych na kontach IKE lub IKZE osobom uposażonym lub spadkobiercom bez podatku od spadków

Podstawa prawna: Ustawa o IKE i IKZE oraz Kodeks cywilny

Powiązane pojęcia: IKE, IKZE, Sukcesja majątku

19% podatek u źródła od dywidend otrzymanych od polskich spółek, z możliwością obniżenia dla dywidend zagranicznych zgodnie z umowami o unikaniu podwójnego opodatkowania

Podstawa prawna: Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych

Powiązane pojęcia: Podatek Belki, Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, IKE

19% podatek dochodowy od zysków kapitałowych w Polsce obejmujący odsetki, dywidendy i zyski z funduszy

Podstawa prawna: Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych

Powiązane pojęcia: Podatek od dywidend w Polsce, Rozliczenie PIT-38, IKE

Kwota dywidendy przed potrąceniem podatku u źródła pobieranego przez spółkę lub dom maklerski

Powiązane pojęcia: Dywidenda netto, Podatek Belki, Formularz W-8BEN

Kwota dywidendy otrzymana przez inwestora po potrąceniu podatku u źródła oraz podatku Belki

Powiązane pojęcia: Dywidenda brutto, Podatek Belki, Umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania

Deklaracja składana w amerykańskim domu maklerskim w celu obniżenia podatku u źródła od dywidend dla rezydentów Polski

Podstawa prawna: Umowa Polska-USA o unikaniu podwójnego opodatkowania

Powiązane pojęcia: Podatek od dywidend w Polsce, Podatek Belki, Rezydencja podatkowa

Podejście inwestycyjne polegające na wyborze spółek regularnie zwiększających wypłacane dywidendy, aby zbudować rosnący strumień dochodu

Powiązane pojęcia: Dywidenda, Reinwestowanie dywidend, Analiza fundamentalna

Podział portfela inwestycyjnego na różne branże w celu ograniczenia ryzyka związanego z cyklicznością sektorów

Powiązane pojęcia: Portfel dywidendowy, Rebalancing, Ryzyko rynkowe

Strategia finansowa polegająca na oszczędzaniu i inwestowaniu dużej części dochodów w celu osiągnięcia niezależności finansowej i możliwości wcześniejszej emerytury

Powiązane pojęcia: Niezależność finansowa, Dochód pasywny, Wcześniejsza emerytura

Założenie, że z portfela inwestycyjnego można bezpiecznie wypłacać 4% jego wartości rocznie bez ryzyka szybkiego wyczerpania kapitału

Powiązane pojęcia: FIRE, Portfel 60/40, Dochód pasywny

Udział oszczędzanej części dochodu w budżecie domowym, kluczowy wskaźnik na drodze do FIRE

Powiązane pojęcia: FIRE, Budżetowanie, Dochód pasywny

Regularny dochód nie wymagający aktywnej pracy, pochodzący m.in. z dywidend, najmu czy obligacji

Powiązane pojęcia: FIRE, Dywidenda, Cash flow

Procent wartości portfela inwestycyjnego wypłacany corocznie w okresie niezależności finansowej

Powiązane pojęcia: Reguła 4%, FIRE, Rebalansing portfela

Strategia osiągania niezależności finansowej polegająca na zgromadzeniu kapitału, który przy pasywnym wzroście pokryje wydatki emerytalne bez dalszego oszczędzania

Powiązane pojęcia: FIRE, Reguła 4%, Dochód pasywny

Konserwatywne podejście do niezależności finansowej zakładające minimalne koszty życia i niższy wymagany kapitał

Powiązane pojęcia: FIRE, Budżet domowy, Minimalizm